科創(chuàng)板上市公司重大資產重組相關規(guī)則修訂正式落地。
6月22日,在廣泛征求社會意見后,經中國證監(jiān)會批準,上海證券交易所(簡稱“上交所”)發(fā)布了新修訂的《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司重大資產重組審核規(guī)則》(以下簡稱《審核規(guī)則》)、《上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會管理辦法》(以下簡稱《上市委管理辦法》)。同時,為進一步明確科創(chuàng)板上市公司并購重組審核標準和程序,提高重組審核工作透明度,根據相關規(guī)定,上交所制定發(fā)布了《上海證券交易所科創(chuàng)板發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第2號——上市公司重大資產重組審核標準及相關事項》(以下簡稱《2號指引》)。
上交所表示,此舉是為進一步貫徹落實《國務院關于進一步提高上市公司質量的意見》要求,優(yōu)化并購重組審核機制,切實發(fā)揮并購重組提升上市公司質量的功能作用,更好地保護投資者合法權益。
《審核規(guī)則》擬修訂主要內容包括三項:
一是增加科創(chuàng)公司發(fā)行股份購買資產申請的并購重組委審議程序,將重組上市由現有的科創(chuàng)板上市委員會審議,調整為并購重組委審議,同步修改涉及的全部相關條文。
澎湃新聞記者查閱《審核規(guī)則》后發(fā)現,第二十六條規(guī)定為:本所科創(chuàng)板重組審核機構(以下簡稱重組審核機構),按照規(guī)定對申請文件進行審核,出具審核報告,提出初步審核意見后,提交科創(chuàng)板上市公司并購重組委員會(以下簡稱并購重組委員會)審議,提出審議意見。
二是調整審核時間,完善相關計算規(guī)則。
與《證券法》保持一致,將重組交易申請的審核時限明確為自受理之日起,交易所審核和中國證監(jiān)會注冊的時間總計不超過3個月;根據重組審核機構審核實踐和并購重組委審議需要,將發(fā)行股份購買資產申請的交易所審核時間調整為2個月。
這些都體現在《審核規(guī)則》第四十一條中。
三是調整部分內容及文字,與《證券法》等其他相關制度的修改保持一致。
《上市委管理辦法》擬修訂主要內容有三個方面:
一是明確設立并購重組委,規(guī)定并購重組委的職責。
《上市委管理辦法》第二條規(guī)定,上市委中設立科創(chuàng)板上市公司并購重組委員會(以下簡稱并購重組委),從上市委委員中遴選委員擔任并購重組委委員,對科創(chuàng)板上市公司發(fā)行股份購買資產或者重組上市進行審議。
二是規(guī)定并購重組委的履職、會議組織、審議工作監(jiān)督等按照科創(chuàng)板上市委員會相關規(guī)定執(zhí)行。
三是與《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司向上海證券交易所科創(chuàng)板轉板上市辦法(試行)》相銜接,明確轉板上市涉及上市委審議相關內容。
《2號指引》主要是對科創(chuàng)板上市公司并購重組區(qū)別于主板的相關規(guī)則的進一步解釋,主要包含科創(chuàng)板上市公司購買標的資產的科創(chuàng)屬性判斷原則、科創(chuàng)板上市公司并購重組分類審核安排等內容。
上交所表示,上述規(guī)則發(fā)布后,將組織做好規(guī)則實施工作,確保新制度平穩(wěn)落地,并在實踐中不斷優(yōu)化完善。