財政部發(fā)文規(guī)范財政部門和預算單位資金存放——
選擇資金存放銀行須公開透明

近年來，各地區(qū)、各部門在加強資金存放管理方面取得一定成效，但也存在銀行選擇過程不夠透明、選擇方法不夠科學等問題?！吨笇б庖姟窂馁Y金存放銀行和定期存款規(guī)范性等方面制定了具體規(guī)定，以便提高效益，防范風險

為規(guī)范財政部門和預算單位資金存放，增強透明度和安全性，防范廉政風險，近日經(jīng)國務院同意，財政部印發(fā)《財政部關于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的指導意見》。

《指導意見》在以往制度基礎上，全面、系統(tǒng)地提出了加強資金存放管理的政策措施。就相關政策意圖和具體措施，記者采訪了財政部有關負責人。

資金存放仍存隱患

近年來，各地區(qū)、各部門在加強財政部門和預算單位資金存放管理方面做了大量工作，取得了一定成效。對國庫資金存放，財政部會同中國人民銀行制定了專門的國庫現(xiàn)金管理辦法。對財政專戶資金和預算單位銀行賬戶資金存放，財政部在一些加強財政資金管理的文件中提出過明確要求，各級財政部門和預算單位也采取了一些有效措施，規(guī)范資金存放管理。

“但是，調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有的地方和部門資金存放管理中還存在銀行選擇過程不夠透明、選擇方法不夠科學、管理機制不夠規(guī)范等問題，容易引發(fā)資金存放安全風險和廉政風險?！必斦坑嘘P負責人說。

該負責人介紹，為進一步完善制度，規(guī)范資金存放管理，財政部印發(fā)《指導意見》。《指導意見》提出資金管理的主要目標是：建立健全科學規(guī)范、公正透明的財政部門和預算單位資金存放管理機制，防范資金存放安全風險和廉政風險，發(fā)揮暫時閑置資金支持經(jīng)濟發(fā)展的重要作用，提高資金存放綜合效益。

兩種存放方式供選擇

《指導意見》規(guī)定，除國家政策已明確存放銀行和涉密等有特殊存放管理要求的資金外，財政部門和預算單位應當按照規(guī)定采取競爭性方式或集體決策方式選擇資金存放銀行。

競爭性方式是公開邀請銀行報名參與競爭，采用綜合評分法評分，根據(jù)評分結(jié)果擇優(yōu)確定資金存放銀行。開展資金存放的財政部門或預算單位應當制定具體操作辦法，對參與銀行基本資格要求、操作流程、評選委員會組成方式、具體評選方法等內(nèi)容作出詳細規(guī)定。

集體決策方式則是確定3家以上的備選銀行，對備選銀行采用綜合評分法評分，并將評分過程和結(jié)果提交單位領導辦公會議集體討論，集體決定資金存放銀行。

“競爭性方式和集體決策方式都是規(guī)范透明的選擇方式，無論是采取競爭性方式還是集體決策方式，《指導意見》都要求采用綜合評分法評選資金存放銀行，并公告選擇結(jié)果?！必斦坑嘘P負責人表示。

該負責人解釋，競爭性方式相對集體決策方式更加公開、公平，但也存在管理成本和時間投入大、效率不夠高的問題。競爭性方式和集體決策方式并存，綜合考慮了財政部門和預算單位資金存放實際情況，更具有可操作性。

為進一步防范采取集體決策方式選擇資金存放銀行過程中的銀行攬儲利益輸送行為，《指導意見》規(guī)定，以集體決策方式選擇資金存放銀行，對財政部門和預算單位的主要領導干部、分管資金存放業(yè)務的領導干部以及相關業(yè)務部門負責人應實行利益回避制度，不得將本單位公款存放在上述人員的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相關人員工作的銀行。

定期存款要規(guī)范安全

“《指導意見》規(guī)定，社會保險基金等大額財政專戶資金可以轉(zhuǎn)出開戶銀行做定期存款，定期存款銀行應當采取競爭性方式選擇，在增強資金存放透明度的同時實現(xiàn)資金保值增值?！必斦坑嘘P負責人表示。

為規(guī)范操作管理、保障資金存放安全，《指導意見》提出一系列明確規(guī)定：嚴格限定操作方式，定期存款銀行應當采取競爭性方式選擇；嚴格限定操作資金范圍，糧食風險基金等國務院批準保留的專項支出類財政專戶資金、待繳國庫非稅收入資金、國際金融組織和外國政府貸款贈款資金一律不得轉(zhuǎn)出開戶銀行做定期存款；嚴格限定報批程序。

同時，預算單位銀行結(jié)算賬戶內(nèi)的事業(yè)收入、經(jīng)營收入等非財政補助收入資金，在扣除日常資金支付需要后有較大規(guī)模余額的，可以按照財政部門的規(guī)定轉(zhuǎn)出開戶銀行做定期存款，防范資金集中存放安全風險和廉政風險，并滿足單位加強資金保值增值管理的需求。

《指導意見》要求，資金轉(zhuǎn)出開戶銀行做定期存款的，資金存放主體應當嚴格控制每次定期存款的銀行數(shù)量，并與定期存款銀行簽訂協(xié)議，全面、清晰界定雙方權(quán)利和義務。資金存放銀行出現(xiàn)重大安全風險事件或者經(jīng)營狀況惡化影響資金存放安全的，資金存放主體應當及時收回資金。

“凡發(fā)現(xiàn)并經(jīng)核實資金存放銀行未遵守廉政承諾或者在資金存放中存在其他利益輸送行為的，應及時收回資金，并由財政部門通報，在一定期限內(nèi)取消該銀行參與當?shù)刎斦块T和預算單位資金存放的資格?！必斦坑嘘P負責人說。（記者 曾金華）