現(xiàn)對(duì)《佛山市高明區(qū)促進(jìn)企業(yè)利用資本市場(chǎng)發(fā)展扶持辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《扶持辦法》”）解讀如下：

　　一、制定《扶持辦法》的背景是什么？

　　解讀：當(dāng)前，國(guó)家全面推進(jìn)證券發(fā)行注冊(cè)制、深化“新三板”改革設(shè)立北京證券交易所等促進(jìn)資本市場(chǎng)發(fā)展措施，為我區(qū)企業(yè)上市發(fā)展迎來(lái)新一輪重要機(jī)遇。為緊抓資本市場(chǎng)有利政策契機(jī)，進(jìn)一步加大企業(yè)上市政策扶持力度，支持和引導(dǎo)企業(yè)利用資本市場(chǎng)轉(zhuǎn)型升級(jí)、做優(yōu)做強(qiáng)，引導(dǎo)金融要素更好服務(wù)高明經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，結(jié)合高明實(shí)際，特制定《佛山市高明區(qū)促進(jìn)企業(yè)利用資本市場(chǎng)發(fā)展扶持辦法》。

　　二、《扶持辦法》什么時(shí)候開(kāi)始實(shí)施？

　　解讀：本辦法有效期自印發(fā)之日實(shí)施，有效期5年。

　　三、《扶持辦法》的范圍和對(duì)象？

　　解讀：本辦法扶持資金適用于在高明行政區(qū)域內(nèi)依法進(jìn)行工商注冊(cè)和稅務(wù)登記并符合下列條件之一的企業(yè)：

　?。ㄒ唬┢髽I(yè)與證券公司、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)簽訂企業(yè)上市（或“新三板”掛牌）的輔導(dǎo)、改制、保薦等相關(guān)協(xié)議，有明確的上市或掛牌方向，且企業(yè)已實(shí)施股份制改造的股份有限公司；

　?。ǘ┩ㄟ^(guò)買(mǎi)殼、借殼等間接方式實(shí)現(xiàn)企業(yè)上市或“新三板”掛牌，且將上市公司或“新三板”掛牌企業(yè)的注冊(cè)地遷至高明區(qū)的；

　　（三）區(qū)外已上市企業(yè)將注冊(cè)地遷至高明的；

　?。ㄋ模﹨^(qū)外“新三板”掛牌企業(yè)將注冊(cè)地遷至高明的；

　?。ㄎ澹┰凇靶氯濉睊炫破髽I(yè)成功轉(zhuǎn)板至上海證券交易所、深圳證券交易所上市的企業(yè)；

　?。┰趨^(qū)政府認(rèn)可的境外證券交易市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)直接上市或間接上市的企業(yè)；

　?。ㄆ撸┰趨^(qū)政府認(rèn)可的區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)掛牌的企業(yè)；

　?。ò耍┩ㄟ^(guò)發(fā)行債券融資、股權(quán)融資、重組并購(gòu)的企業(yè)；

　?。ň牛┫奘酃稍谳爡^(qū)設(shè)立的證券公司減持形成的地方貢獻(xiàn)。

　　四、扶持獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目及其標(biāo)準(zhǔn)是多少？

　　解讀：（一）企業(yè)上市扶持。

　　1.境內(nèi)上市扶持。

　　在主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、北交所上市進(jìn)行首次公開(kāi)發(fā)行股票上市（IPO），按各階段、類(lèi)別及標(biāo)準(zhǔn)扶持。

　　（1）開(kāi)展盡調(diào)扶持。對(duì)企業(yè)聘請(qǐng)證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所等三家中介機(jī)構(gòu)盡調(diào)后，對(duì)盡調(diào)發(fā)生的中介費(fèi)用的50%給予一次性扶持，最高不超過(guò)30萬(wàn)元，并明確自2021年1月1日起，企業(yè)若發(fā)生此項(xiàng)盡調(diào)費(fèi)用，須完成改制項(xiàng)目一并申報(bào)。

　　（2）完成改制扶持。對(duì)企業(yè)完成股份制改造，一次性給予100萬(wàn)元資金扶持。

　?。?）輔導(dǎo)驗(yàn)收扶持。獲得廣東省證監(jiān)局驗(yàn)收，一次性給予100萬(wàn)元資金扶持。

　?。?）受理申報(bào)扶持。獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理，一次性給予200萬(wàn)元資金扶持。

　　（5）成功上市扶持。上市申請(qǐng)獲證監(jiān)會(huì)審核通過(guò)（同意注冊(cè)）并正式掛牌上市的，一次性給予企業(yè)100萬(wàn)元，其中50萬(wàn)元可用于獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)。

　?。?）首發(fā)募集扶持。上市公司首發(fā)募集資金凈額50%以上（含本數(shù)）用于在高明區(qū)投資，按以下六個(gè)檔次進(jìn)行一次性扶持：

　　2.注冊(cè)地遷移扶持。區(qū)外的企業(yè)在滬深交易所和北交所上市，且將工商注冊(cè)地、稅務(wù)登記地遷入高明區(qū)的，一次性給予2000萬(wàn)元資金扶持。

　　3.間接上市扶持。區(qū)內(nèi)企業(yè)通過(guò)買(mǎi)殼（或借殼）方式在滬深交易所和北交所上市的，且將上市公司注冊(cè)地、稅務(wù)登記地遷至高明區(qū)，一次性給予1000萬(wàn)元資金扶持。

　　4.境外上市扶持。企業(yè)在區(qū)政府認(rèn)可的境外證券交易市場(chǎng)直接或間接上市（包括但不限于紅籌架構(gòu)方式上市），給予一次性500萬(wàn)元資金扶持（如在股改、掛牌、上市階段已獲區(qū)級(jí)扶持的，則按扣減已獲扶持資金后的差額給予扶持）。

　　5.首批上市企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)。加大首批上市企業(yè)扶持資金力度，對(duì)我區(qū)前5家成功在滬深交易所和北交所上市或境外上市（IPO）的企業(yè)，額外給予每家企業(yè)200萬(wàn)元資金扶持。

　?。ǘ靶氯濉睊炫品龀謽?biāo)準(zhǔn)。

　　在“新三板”掛牌扶持的階段、類(lèi)別及標(biāo)準(zhǔn)：

　　1.開(kāi)展盡調(diào)扶持。對(duì)企業(yè)聘請(qǐng)證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所等三家中介機(jī)構(gòu)盡調(diào)后，對(duì)盡調(diào)發(fā)生的中介費(fèi)用的50%給予一次性扶持，最高不超過(guò)30萬(wàn)元，并明確自2021年1月1日起，企業(yè)若發(fā)生此項(xiàng)盡調(diào)費(fèi)用，須完成改制項(xiàng)目一并申報(bào)。

　　2.完成改制扶持。對(duì)企業(yè)完成股份制改造，一次性給予100萬(wàn)元資金扶持。

　　3.成功掛牌扶持。企業(yè)在“新三板”首次成功掛牌的，一次性給予100萬(wàn)元資金扶持。對(duì)成功進(jìn)入“新三板”創(chuàng)新層掛牌的，一次性分別給予50萬(wàn)元資金扶持。

　　3.掛牌融資扶持。企業(yè)在“新三板”掛牌并首次通過(guò)公開(kāi)發(fā)行、定向增發(fā)等方式實(shí)現(xiàn)融資的，根據(jù)募集資金凈額規(guī)模按照以下三個(gè)檔次給予一次性扶持：

　　4.北交所上市扶持。對(duì)在“新三板”創(chuàng)新層掛牌企業(yè)申報(bào)北京證券交易所公開(kāi)發(fā)行股票并上市的企業(yè)，參照本辦法第七條企業(yè)上市扶持政策的相關(guān)類(lèi)別、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　5.“新三板”掛牌企業(yè)遷入及間接掛牌扶持。區(qū)外已在“新三板”掛牌企業(yè)將工商注冊(cè)地和納稅登記地遷至高明區(qū)，或區(qū)內(nèi)企業(yè)通過(guò)買(mǎi)殼、借殼方式實(shí)現(xiàn)在“新三板”掛牌且將工商注冊(cè)地和納稅登記地遷至高明區(qū)的，一次性給予200萬(wàn)元資金扶持。

　?。ㄈ﹨^(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)掛牌扶持標(biāo)準(zhǔn)。

　　1.企業(yè)掛牌扶持標(biāo)準(zhǔn)。加大對(duì)企業(yè)掛牌的扶持力度，對(duì)每年在廣東股權(quán)交易中心掛牌的前30家企業(yè)進(jìn)行扶持，其中有限責(zé)任公司掛牌一次性獎(jiǎng)勵(lì)5萬(wàn)元，股份有限公司掛牌一次性獎(jiǎng)勵(lì)10萬(wàn)元。

　　2.企業(yè)融資扶持標(biāo)準(zhǔn)。加大企業(yè)融資扶持力度，對(duì)掛牌企業(yè)在廣東股權(quán)交易中心非公開(kāi)發(fā)行股票、增資擴(kuò)股，按融資金額1%的比例給予獎(jiǎng)勵(lì)，單個(gè)企業(yè)年度獎(jiǎng)勵(lì)金額不超過(guò)30萬(wàn)元。掛牌企業(yè)在廣東股權(quán)交易中心間接融資，滿(mǎn)足融資金額500萬(wàn)元以上，且融資期限為1年以上，按企業(yè)融資金額3‰的比例給予獎(jiǎng)勵(lì)，單筆不超過(guò)10萬(wàn)元，每家企業(yè)每年獎(jiǎng)勵(lì)總額不超過(guò)15萬(wàn)元。

　?。┌l(fā)行債券扶持標(biāo)準(zhǔn)。

　　對(duì)于成功發(fā)債融資企業(yè)（含集合債券），按其債券融資額的2%給予貼息扶持，最高不超過(guò)50萬(wàn)元。

　?。ㄆ撸┕蓹?quán)再融資扶持。對(duì)于我區(qū)上市企業(yè)、“新三板”掛牌企業(yè)實(shí)現(xiàn)股權(quán)再融資的，按募集資金凈額的1‰給予扶持，單個(gè)企業(yè)每年最高不超過(guò)50萬(wàn)元。

　?。ò耍┎①?gòu)重組扶持。

　　支持企業(yè)并購(gòu)重組，對(duì)注冊(cè)地和稅務(wù)登記地在高明區(qū)的上市公司、“新三板”掛牌企業(yè)開(kāi)展并購(gòu)重組，按并購(gòu)方對(duì)目標(biāo)企業(yè)（非關(guān)聯(lián)企業(yè)）的實(shí)際購(gòu)買(mǎi)價(jià)格的1%給予扶持，單個(gè)企業(yè)年度扶持金額不超過(guò)100萬(wàn)元。

　?。ň牛┥鲜泄蓶|在本地減持扶持。促進(jìn)股權(quán)投資發(fā)展，鼓勵(lì)各地上市公司股東在高明轄區(qū)內(nèi)進(jìn)行限售股減持，明確自2021年1月1日起，對(duì)持有上市公司限售股股東在我區(qū)減持限售股的，按其減持限售股產(chǎn)生的區(qū)級(jí)地方財(cái)政實(shí)際貢獻(xiàn)部分的80%，給予上市公司股東補(bǔ)助。

　　五、提交申報(bào)材料有那些？

　　解讀：符合條件的企業(yè)向區(qū)經(jīng)濟(jì)科技促進(jìn)局提交申報(bào)材料：

　　一、境內(nèi)上市扶持申報(bào)

　?。ㄒ唬└呙鲄^(qū)促進(jìn)企業(yè)利用資本市場(chǎng)發(fā)展扶持資金申請(qǐng)表及承諾書(shū);

　　（二）股份有限公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件;

　　（三）股份有限公司設(shè)立時(shí)的審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告及工商變更登記復(fù)印件;

　　（四）企業(yè)與券商等中介機(jī)構(gòu)簽訂的協(xié)議書(shū)及支付憑證（發(fā)票）復(fù)印件;

　?。ㄎ澹┳C監(jiān)會(huì)或發(fā)行審核部門(mén)的驗(yàn)收、受理回執(zhí)復(fù)印件;

　　（六）主辦券商出具企業(yè)上市（或掛牌）工作進(jìn)展情況說(shuō)明;

　　（七）稅務(wù)部門(mén)出具的完稅材料;

　?。ò耍┥鲜校ɑ驋炫疲┳糇C材料;

　　（九）上市首發(fā)募集資金驗(yàn)資報(bào)告;

　?。ㄊ┵I(mǎi)殼（借殼）上市佐證材料。

　　二、境外上市扶持申報(bào)

　?。ㄒ唬└呙鲄^(qū)促進(jìn)企業(yè)利用資本市場(chǎng)發(fā)展扶持資金申請(qǐng)表；

　?。ǘ┚惩馍鲜械恼泄蓵?shū)（含中文譯本）；

　?。ㄈ┮淹瓿删惩馍鲜械钠髽I(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

　?。ㄋ模┠腹疽言诰惩馍鲜械钠髽I(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

　　（五）企業(yè)已完成境外上市的相關(guān)文件復(fù)印件；

　?。┢髽I(yè)的境外母公司已完成境外上市的文件。

　　三、“新三板”掛牌扶持

　　（一）高明區(qū)促進(jìn)企業(yè)利用資本市場(chǎng)發(fā)展扶持資金申請(qǐng)表；

　　（二）股份有限公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件;

　?。ㄈ┤珖?guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司同意掛牌的審查意見(jiàn)（在“新三板”成功掛牌企業(yè)提供）；

　?。ㄋ模┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件（在“新三板”成功掛牌企業(yè)提供）；

　　（五）其他相關(guān)證明資料。

　　四、企業(yè)通過(guò)廣東股權(quán)交易中心扶持資金申報(bào)材料

　?。ㄒ唬┏晒炫品龀?/span>

　　1.高明區(qū)促進(jìn)企業(yè)利用資本市場(chǎng)發(fā)展扶持資金申請(qǐng)表；

　　2.申請(qǐng)主體統(tǒng)一社會(huì)信用代碼證或營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

　　3.掛牌通知書(shū)復(fù)印件；

　　4.掛牌獎(jiǎng)勵(lì)承諾書(shū)。

　?。ǘ┢髽I(yè)融資扶持

　　1.高明區(qū)促進(jìn)企業(yè)利用資本市場(chǎng)發(fā)展扶持資金申請(qǐng)表；

　　2.申請(qǐng)主體統(tǒng)一社會(huì)信用代碼證或營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

　　3.廣東股權(quán)交易中心出具的融資公告材料；

　　4.企業(yè)與廣東股權(quán)交易中心簽署的協(xié)議復(fù)印件；

　　5.企業(yè)融資相關(guān)費(fèi)用支付憑證復(fù)印件；

　　6.企業(yè)融資資金到賬佐證材料。

　　五、企業(yè)發(fā)行債券扶持資金申報(bào)材料

　　企業(yè)應(yīng)在與主承銷(xiāo)商簽訂債券承銷(xiāo)協(xié)議后3個(gè)月內(nèi)向區(qū)經(jīng)濟(jì)科技促進(jìn)局書(shū)面?zhèn)浒?，備案資料包括：

　　（一）高明區(qū)債券融資扶持資金申請(qǐng)表、申請(qǐng)書(shū)；

　?。ǘ┢髽I(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

　　（三）企業(yè)與承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)簽訂的承銷(xiāo)協(xié)議復(fù)印件；

　?。ㄋ模┢髽I(yè)發(fā)行債券融資工具滿(mǎn)足扶持條件的其他文件復(fù)印件。

　　申報(bào)扶持資金材料首頁(yè)和騎縫加蓋申請(qǐng)企業(yè)公章。

　　六、上市公司、“新三板”企業(yè)股權(quán)再融資扶持申請(qǐng)材料

　　（一）高明區(qū)促進(jìn)企業(yè)利用資本市場(chǎng)發(fā)展扶持資金申請(qǐng)表；

　?。ǘ┢髽I(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;

　?。ㄈ┢髽I(yè)融資驗(yàn)資報(bào)告；

　?。ㄋ模┠技Y金使用情況報(bào)告;

　?。ㄎ澹┢髽I(yè)本地投資項(xiàng)目進(jìn)展及資金使用情況報(bào)告。

　　七、企業(yè)重組并購(gòu)扶持資金申報(bào)材料

　?。ㄒ唬└呙鲄^(qū)促進(jìn)企業(yè)利用資本市場(chǎng)發(fā)展扶持資金申請(qǐng)表；

　　（二）申報(bào)主體及被并購(gòu)企業(yè)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

　?。ㄈ┡c中介機(jī)構(gòu)簽訂的協(xié)議書(shū)、發(fā)票復(fù)印件；

　?。ㄋ模?duì)并購(gòu)企業(yè)的持股佐證材料；

　?。ㄎ澹┥陥?bào)主體的并購(gòu)公告。

　　八、限售股減持扶持資金申報(bào)材料

　　（一）限售股轉(zhuǎn)讓獎(jiǎng)勵(lì)申請(qǐng)書(shū)；

　?。ǘ﹤€(gè)人股東身份證復(fù)印件;

　　（三）個(gè)人在證券機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)的第三方銀行存管賬戶(hù)復(fù)印件；

　?。ㄋ模┳C券機(jī)構(gòu)扣繳稅取得的《代扣代收稅款憑證》及稅務(wù)部門(mén)的相關(guān)材料；

　?。ㄎ澹┳C券機(jī)構(gòu)限售股票交易交割單。

　　六、扶持資金的申報(bào)時(shí)間及審核流程

　　解讀：按照“先發(fā)生、后申報(bào)”方式合理安排扶持資金：符合條件的企業(yè)對(duì)照本辦法第十四條要求，于2023年2月起組織2022年的申報(bào)材料，于2024年2月起組織2023年的申報(bào)材料，于2025年2月起組織2024年的申報(bào)材料，2026年2月起組織2025年的申報(bào)材料，2027年2月起組織2026年的申報(bào)材料，提交至區(qū)經(jīng)濟(jì)科技促進(jìn)局審核，并經(jīng)有關(guān)規(guī)范審批程序報(bào)批。

　　七、扶持資金如何兌付給企業(yè)？

　　解讀：符合條件的扶持企業(yè)名單及金額經(jīng)審批后，區(qū)財(cái)政局按照相關(guān)支付程序?qū)⒎龀仲Y金撥付給企業(yè)。

　　九、《扶持辦法》的解釋部門(mén)？

　　解讀：本辦法由區(qū)經(jīng)濟(jì)科技促進(jìn)局負(fù)責(zé)解釋。

原文：佛山市高明區(qū)人民政府辦公室關(guān)于修訂《佛山市高明區(qū)促進(jìn)企業(yè)利用資本市場(chǎng)發(fā)展扶持辦法》的通知